Kế toán thuế doanh nghiệp là một yếu tố không thể thiếu trong quá trình vận hành và phát triển của bất kỳ doanh nghiệp nào. Việc quản lý thuế hiệu quả không chỉ giúp doanh nghiệp tuân thủ đúng các quy định pháp luật mà còn tối ưu hóa chi phí, giảm thiểu rủi ro pháp lý. Trong bài viết này, hãy cùng Vinata tìm hiểu chi tiết hơn về dịch vụ này nhé!
1. Kế toán thuế doanh nghiệp là gì?
Kế toán thuế doanh nghiệp là lĩnh vực kế toán chuyên trách về việc tính toán, khai báo, và nộp các khoản thuế liên quan đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Vị trí này đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đúng các quy định pháp luật về thuế, giúp doanh nghiệp tránh các rủi ro pháp lý và tối ưu hóa nghĩa vụ thuế trong khuôn khổ pháp luật. Kế toán thuế cũng cần cập nhật liên tục các thay đổi về luật thuế, tư vấn cho doanh nghiệp về các lợi ích thuế có thể áp dụng và thực hiện các báo cáo thuế định kỳ.
Theo quy định tại Khoản 2, Điều 3, Thông tư 111/2013/TT-BTC, kế toán thuế được định nghĩa là quá trình mà cơ quan thuế thu thập, ghi chép và phản ánh các số liệu liên quan đến các khoản thuế. Điều này bao gồm việc quản lý các khoản thuế phải thu, đã thu, còn phải thu, phải hoàn, đã hoàn, miễn, giảm và các khoản nợ thuế cần xử lý. Vai trò của kế toán thuế không chỉ đảm bảo hoạt động ổn định của doanh nghiệp mà còn góp phần vào quản lý kinh tế của Nhà nước.
2. Lợi ích của việc sử dụng kế toán thuế doanh nghiệp
Việc sử dụng kế toán thuế trong doanh nghiệp mang lại nhiều lợi ích quan trọng, giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả và tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về thuế. Dưới đây là một số lợi ích chính:
- Tuân thủ pháp luật: Kế toán thuế doanh nghiệp giúp đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về thuế, tránh các rủi ro pháp lý và các hình phạt do vi phạm quy định.
- Tối ưu hóa chi phí thuế: Kế toán thuế có thể đưa ra các giải pháp để tối ưu hóa chi phí thuế, giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí và tăng cường lợi nhuận mà vẫn đảm bảo tuân thủ đúng quy định.
- Giảm thiểu rủi ro tài chính: Việc quản lý thuế chính xác và kịp thời giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tài chính, tránh các khoản phạt và lãi phạt do chậm nộp thuế hoặc kê khai sai.
- Quản lý tài chính hiệu quả: Kế toán thuế cung cấp các báo cáo và phân tích về tình hình tài chính liên quan đến thuế, giúp doanh nghiệp có cái nhìn tổng quan và ra quyết định tài chính hiệu quả.
- Hỗ trợ trong quá trình kiểm toán: Khi có sự kiểm tra, thanh tra từ cơ quan thuế, kế toán thuế sẽ giúp doanh nghiệp chuẩn bị và cung cấp đầy đủ các hồ sơ, chứng từ cần thiết, giảm thiểu rủi ro và tiết kiệm thời gian trong quá trình kiểm toán.
- Tư vấn kế toán thuế cho doanh nghiệp: Kế toán thuế có thể cung cấp các tư vấn về chính sách thuế mới, giúp doanh nghiệp nắm bắt và áp dụng những chính sách có lợi, tận dụng các ưu đãi thuế mà pháp luật cho phép.
3. Các công việc phải làm của kế toán thuế hỗ trợ cho doanh nghiệp
Kế toán thuế doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về thuế. Công việc của kế toán thuế không chỉ giúp doanh nghiệp tránh các rủi ro pháp lý liên quan đến thuế mà còn góp phần tối ưu hóa chi phí thuế một cách hợp pháp. Dưới đây là các công việc chính mà kế toán thuế cần thực hiện theo từng thời điểm trong năm:
3.1. Công việc đầu năm
Đầu năm là thời điểm quan trọng để kế toán thuế chuẩn bị và nộp các loại thuế cần thiết, đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đúng quy định pháp luật ngay từ đầu năm. Những nhiệm vụ này thường liên quan đến việc kê khai thuế môn bài và các tờ khai thuế khác từ năm trước.
- Kê khai và nộp thuế môn bài (trước ngày 31 tháng 1).
- Nộp tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN) tháng 12 hoặc quý IV của năm trước.
- Nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) tạm tính của quý IV của năm trước.
- Nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của quý IV của năm trước.
3.2. Công việc hàng ngày
Hàng ngày, kế toán thuế cần xử lý một lượng lớn hóa đơn, chứng từ phát sinh trong hoạt động kinh doanh. Công việc này đòi hỏi sự chính xác và tỉ mỉ để đảm bảo tính hợp lệ của các tài liệu và thực hiện các nghĩa vụ thuế kịp thời.
- Thu thập và xử lý các hóa đơn, chứng từ phát sinh.
- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ và hợp pháp của hóa đơn.
- Nộp tiền thuế nếu có phát sinh.
- Hạch toán các nghiệp vụ ngân hàng như tiền đến và tiền đi.
- Sắp xếp, lưu trữ hóa đơn, chứng từ một cách khoa học.
3.3. Công việc hàng tháng
Mỗi tháng, kế toán thuế cần lập và nộp các tờ khai thuế cũng như thực hiện các bút toán liên quan. Điều này giúp đảm bảo doanh nghiệp duy trì sự tuân thủ với các quy định pháp luật về thuế theo từng tháng.
- Lập tờ khai thuế GTGT nếu doanh nghiệp kê khai thuế theo tháng và có doanh thu từ 50 tỷ đồng trở lên.
- Lập tờ khai thuế TNCN nếu phát sinh số thuế TNCN từ 50 triệu VNĐ trở lên.
- Lập tờ khai cho các loại thuế khác nếu có.
- Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng (nếu doanh nghiệp mới thành lập dưới 12 tháng).
- Thực hiện bút toán phân bổ dụng cụ, công cụ và trích khấu hao tài sản cố định.
3.4. Công việc hàng quý
Công việc kế toán thuế hàng quý của kế toán thuế tập trung vào việc lập các báo cáo thuế và tình hình sử dụng hóa đơn cho quý đó. Việc này giúp doanh nghiệp theo dõi và kiểm soát tốt hơn các nghĩa vụ thuế theo từng quý.
- Lập tờ khai thuế GTGT (nếu doanh nghiệp mới thành lập và có doanh thu dưới 50 tỷ VNĐ).
- Lập tờ khai thuế TNCN.
- Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp.
3.5. Công việc cuối năm
Cuối năm là thời điểm kế toán thuế phải tổng hợp và hoàn thiện tất cả các báo cáo tài chính và thuế cho cả năm. Đây là giai đoạn bận rộn và quan trọng nhất trong năm để đảm bảo doanh nghiệp hoàn thành đầy đủ các nghĩa vụ thuế.
- Hoàn thành báo cáo tài chính năm.
- Lập báo cáo thuế quý IV.
- Lập báo cáo quyết toán thuế TNCN và TNDN của năm.
- In và chuẩn bị sổ sách phục vụ cho việc quyết toán thuế và thanh tra của kiểm toán.
4. Vinata – Đơn vị cung cấp dịch vụ kế toán thuế doanh nghiệp trọn gói tại Hà Nội
Vinata, được thành lập vào năm 2016, là đơn vị uy tín trong lĩnh vực kế toán và tài chính với 9 năm kinh nghiệm. Chuyên cung cấp dịch vụ kế toán thuế trọn gói tại Cầu Giấy – Hà Nội, Vinata cam kết mang đến những giải pháp tối ưu và chuyên nghiệp, đáp ứng mọi nhu cầu của doanh nghiệp với chi phí hợp lý. Dưới đây là những ưu điểm nổi bật của dịch vụ Vinata:
- Chất lượng dịch vụ chuyên nghiệp: Đội ngũ kế toán viên giàu kinh nghiệm, đảm bảo mỗi báo cáo đều chính xác và cập nhật theo quy định mới nhất.
- Tiết kiệm thời gian và chi phí: Giúp doanh nghiệp tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi mà không cần lo lắng về các vấn đề kế toán.
- Tuân thủ pháp luật và giảm thiểu rủi ro pháp lý: Đảm bảo tất cả các báo cáo tài chính và hồ sơ thuế được nộp đúng quy định, giảm thiểu nguy cơ bị kiểm tra hoặc phạt từ cơ quan thuế.
- Quản lý tài chính kế toán hiệu quả: Cung cấp các báo cáo tài chính chính xác, giúp tối ưu hóa nguồn lực và chiến lược kinh doanh.
- Tư vấn chuyên sâu và hỗ trợ kịp thời: Đưa ra các giải pháp tài chính phù hợp và tư vấn kịp thời khi có thay đổi về quy định thuế.
- Bảo mật thông tin và tăng cường uy tín: Cam kết bảo vệ tuyệt đối mọi dữ liệu của khách hàng, tăng cường uy tín với đối tác và khách hàng.
Trong bối cảnh kinh doanh phức tạp, việc đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp luật về thuế và tối ưu hóa chi phí thuế là vô cùng quan trọng. Sử dụng dịch vụ kế toán thuế doanh nghiệp chuyên nghiệp giúp doanh nghiệp yên tâm về mặt pháp lý và tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh cốt lõi. Để nhận báo giá dịch vụ kế toán thuế chi tiết, hãy liên hệ ngay với Vinata theo thông tin dưới đây để được hỗ trợ nhanh nhất nhé!
Thông tin liên hệ:
Công ty TNHH dịch vụ tư vấn VINATA
- Website: https://ketoanvinata.vn/
- Địa chỉ: Số nhà 15 Ngõ 26 Phố Đỗ Quang, Trung Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội
- Số điện thoại: 0868 599 369
- Email: ketoanvinata@gmail.com
